廈財庫〔2017〕21號《廈門市財政局關(guān)于印發(fā)廈門市財政部門和預算單位資金存放管理規(guī)定的通知》

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《廈門市財政局關(guān)于印發(fā)廈門市財政部門和預算單位資金存放管理規(guī)定的通知》

廈財庫〔2017〕21號

市直各有關(guān)單位，各區(qū)（管委會）財政局，有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)：

為進一步加強我市財政部門和預算單位資金存放管理，根據(jù)《財政部關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，我們制定了《廈門市財政部門和預算單位資金存放管理的規(guī)定》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

廈門市財政局

2017年7月31日

廈門市財政部門和預算單位資金存放管理的規(guī)定

第一章總則

第一條為進一步加強我市財政部門和預算單位資金存放管理，根據(jù)《財政部關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定適用于我市財政部門和預算單位（以下統(tǒng)稱“資金存放主體”）新開立銀行賬戶或變更銀行賬戶開戶銀行、資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款等資金存放管理活動。

第三條資金存放管理應遵循依法合規(guī)、公正透明、安全優(yōu)先、科學評估、權(quán)責統(tǒng)一的原則。

第四條資金存放銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行及政策性銀行。

資金存放主體不得在非銀行業(yè)金融機構(gòu)、異地銀行經(jīng)辦機構(gòu)辦理資金存放。

第五條除國家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金外，資金存放主體應采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。

第六條資金存放主體采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行的，應采用綜合評分法擇優(yōu)確定。

第七條資金存放主體應結(jié)合實際情況和管理要求，科學制定綜合評分法的評分指標和評分標準。評分指標主要包括銀行的經(jīng)營狀況、服務(wù)水平、利率水平、支持經(jīng)濟發(fā)展貢獻度等方面。

第二章競爭性方式

第八條采用競爭性方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體或受其委托的中介機構(gòu)應就選擇資金存放銀行事宜發(fā)布競爭性選擇公告，組建評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與銀行進行評分，根據(jù)評分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行并對外公告評選結(jié)果。

第九條評選委員會應由資金存放主體內(nèi)部成員和外部專家共同組成。

第十條資金存放主體應于競爭性選擇日前3個工作日通過門戶網(wǎng)站發(fā)布競爭性選擇公告，公告應載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間等事項。

第十一條資金存放主體應于競爭性選擇完成當日通過門戶網(wǎng)站公布經(jīng)評選委員會成員一致確認的評選結(jié)果。

第十二條資金存放主體采用競爭性方式選擇資金存放銀行，應制定具體操作辦法，對參與銀行基本資格要求、操作流程、評選委員會組成方式、具體評選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容做出詳細規(guī)定。

第三章集體決策方式

第十三條采用集體決策方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體對備選銀行采用綜合評分法進行評分，并將評分過程和結(jié)果提交單位領(lǐng)導辦公會議集體討論、集體決定資金存放銀行。

第十四條對備選銀行的評分情況、會議表決情況和會議決定等內(nèi)容應當在領(lǐng)導辦公會議紀要中反映，并在單位內(nèi)部顯著位置予以公告。

第十五條資金存放備選銀行不得少于3家。資金存放主體所在地銀行少于3家的，按實際數(shù)量確定備選銀行。

第十六條以集體決策方式選擇資金存放銀行，資金存放主體的主要領(lǐng)導干部、分管資金存放業(yè)務(wù)的領(lǐng)導干部以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人應實行利益回避制度，不得將本單位資金存放在上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員工作的銀行。

第四章新開立或變更銀行賬戶

第十七條財政部門新開立財政專戶或變更財政專戶開戶銀行存放資金的，應采取競爭性方式選擇資金存放銀行，對存放資金不超過5000萬元的，也可采取集體決策方式選擇資金存放銀行。

第十八條預算單位新開立銀行結(jié)算賬戶或變更銀行結(jié)算賬戶開戶銀行存放資金，應采取集體決策方式選擇資金存放銀行，有條件的預算單位可采取競爭性方式選擇資金存放銀行。

第十九條財政部門新開立財政專戶或變更財政專戶開戶銀行應報財政部核準。預算單位申請新開立銀行結(jié)算賬戶或變更銀行結(jié)算賬戶開戶銀行時，應向同級財政部門提供單位領(lǐng)導班子集體決策會議紀要或評選結(jié)果公告。

第五章定期存款管理

第二十條財政專戶資金和預算單位銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在開戶銀行辦理。

第二十一條社會保險基金等大額財政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款，定期存款銀行應當采取競爭性方式選擇。

第二十二條糧食風險基金等國務(wù)院批準保留的專項支出類財政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金、市級委托區(qū)級的土地房屋征收補償資金，不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款。

第二十三條財政專戶資金規(guī)模超過1億元的，可開展財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款，財政部門應制定具體操作辦法并報同級人民政府同意。

第二十四條預算單位銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營收入、住宅專項維修基金、住房公積金、售房款、保證金、代管資金等非財政補助收入資金，在扣除日常支付資金需要后，資金余額超過1.5個月的日常支付資金量且超過5000萬元的，可以按照財政部門的規(guī)定轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款，定期存款銀行應采取競爭性方式選擇，預算單位應制定具體操作辦法并經(jīng)單位領(lǐng)導辦公會議研究同意。

第二十五條資金存放主體轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款，應控制定期存款銀行的數(shù)量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利和義務(wù)。

第二十六條除社會保險基金等按照國家規(guī)定開展保值增值管理的資金外，定期存款期限一般控制在1年以內(nèi)（含1年）。

預算單位轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款到期后不需要收回使用的，可以在原定期存款銀行續(xù)存，累計存期不超過2年。

但在本規(guī)定發(fā)布之前，資金存放主體轉(zhuǎn)出開戶銀行的定期存款未采取競爭性方式選擇資金存放銀行的，定期存款到期后應按本規(guī)定重新選擇定期存款銀行。

第二十七條資金存放主體不得采取購買理財產(chǎn)品的方式存放資金。

第二十八條資金存放主體開展定期存款操作的，應科學預測資金流量，合理確定開展定期存款操作的資金規(guī)模和期限，確保資金支付需要。

第二十九條資金存放主體不得以資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款為由，在定期存款銀行新開立財政專戶或預算單位銀行結(jié)算賬戶。

第六章監(jiān)督管理與責任追究

第三十條財政、審計、監(jiān)察部門在各自職責范圍內(nèi)，對資金存放管理進行監(jiān)督檢查。

第三十一條單位和個人應嚴格遵守廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得以任何形式違規(guī)干預、插手資金存放工作。

第三十二條資金存放主體相關(guān)人員應實行利益回避制度，不得將資金存放與其在資金存放銀行工作的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員的業(yè)績、收入掛鉤。

第三十三條資金存放主體及其工作人員在資金存放管理過程中，存在違紀違規(guī)行為的，按照有關(guān)規(guī)定處理，涉嫌違法犯罪的，依法移送有權(quán)機關(guān)處理。