廈財(cái)企〔2016〕3號《廈門市財(cái)政局廈門市經(jīng)濟(jì)和信息化局廈門市金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法的通知》

《廈門市財(cái)政局廈門市經(jīng)濟(jì)和信息化局廈門市金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法的通知》



廈財(cái)企〔2016〕3號

各有關(guān)單位：

為支持我市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市金融工作辦公室聯(lián)合制定了《廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

廈門市財(cái)政局廈門市經(jīng)濟(jì)和信息化局廈門市金融工作辦公室

2016年1月12日

廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

資金管理辦法

第一章總則

第一條為促進(jìn)我市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，緩解中小企業(yè)融資困難。進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保補(bǔ)償資金監(jiān)管，提高資金使用績效，根據(jù)《關(guān)于促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的若干意見》(廈委發(fā)〔2014〕9號)、《福建省中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金管理實(shí)施辦法》（閩財(cái)企〔2013〕34號）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱擔(dān)保補(bǔ)償資金是指預(yù)算安排的專門用于支持中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡稱“擔(dān)保機(jī)構(gòu)”）、中小企業(yè)融資再擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡稱“再擔(dān)保機(jī)構(gòu)”）增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)，推進(jìn)我市融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的資金。

第三條擔(dān)保補(bǔ)償資金的使用遵循“公開平等、擇優(yōu)引導(dǎo)、服務(wù)高效”的原則。

第四條市財(cái)政局負(fù)責(zé)擔(dān)保補(bǔ)償資金的預(yù)算資金安排，會同市經(jīng)信局、市金融辦對資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查、績效評價(jià)。

市經(jīng)信局負(fù)責(zé)確定擔(dān)保補(bǔ)償資金的年度支持方向和重點(diǎn)，受理擔(dān)保補(bǔ)償資金申報(bào)，會同市金融辦審核、確定擔(dān)保補(bǔ)償資金使用方案，并對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤、檢查。

市金融辦負(fù)責(zé)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，促進(jìn)完善治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防控及信用建設(shè)，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)、個(gè)體工商戶提供融資性擔(dān)保，協(xié)同開展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

第二章支持對象

第五條申請擔(dān)保補(bǔ)償資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須是依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)在廈門市行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立和經(jīng)營，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格。按要求在福建省融資性擔(dān)保公司管理平臺登記備案，并按時(shí)報(bào)送經(jīng)營業(yè)務(wù)信息。

申請擔(dān)保補(bǔ)償資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須具備下列資格條件：

（一）嚴(yán)格執(zhí)行《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會等七部委令〔2010〕第3號）、《廈門市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（廈府〔2012〕468號），經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)滿1年，公司及從業(yè)人員無不良信用記錄，組織機(jī)構(gòu)完善、管理制度健全、依法納稅、擔(dān)保操作和風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)范，按規(guī)定提取準(zhǔn)備金；

（二）所擔(dān)保企業(yè)符合《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號），且經(jīng)營地在本市的中小工業(yè)企業(yè)或中小貿(mào)易企業(yè)，擔(dān)保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、業(yè)務(wù)管理規(guī)定及產(chǎn)業(yè)政策；

（三）對單戶企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額不超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的10%，對單戶企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保責(zé)任余額不超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的15%，且對外投資額不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的20%；

（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)收入占總收入50%以上，平均年擔(dān)保費(fèi)率不超過當(dāng)年銀行同期貸款基準(zhǔn)利率加權(quán)平均的50%；

（五）當(dāng)年新增融資性擔(dān)保額達(dá)凈資產(chǎn)的1倍以上，當(dāng)年新增中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)額占新增擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的50%以上，擔(dān)保代償率低于5%；

（六）接受主管部門監(jiān)管，定期報(bào)送擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表和財(cái)務(wù)報(bào)表。

申請擔(dān)保補(bǔ)償資金的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須同時(shí)具備下列資格條件：

（一）以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主要服務(wù)對象，經(jīng)營中小企業(yè)再擔(dān)保業(yè)務(wù)滿一年，公司及從業(yè)人員無不良信用記錄，組織機(jī)構(gòu)完善、管理制度健全、依法納稅、擔(dān)保操作和風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)范，按規(guī)定提取準(zhǔn)備金；

（二）再擔(dān)保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、業(yè)務(wù)管理規(guī)定及產(chǎn)業(yè)政策，當(dāng)年新增中小企業(yè)再擔(dān)保業(yè)務(wù)額占新增再擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的50%以上；

（三）當(dāng)年新增再擔(dān)保業(yè)務(wù)額達(dá)凈資產(chǎn)的2倍以上；

（四）平均年再擔(dān)保費(fèi)率不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的15%。

第三章支持方式

第六條擔(dān)保補(bǔ)償資金采取以下幾種支持方式：

（一）業(yè)務(wù)補(bǔ)助。

1.存量部分：根據(jù)財(cái)政年度預(yù)算安排的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金規(guī)模，以專項(xiàng)審計(jì)為基礎(chǔ)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額分類分檔予以補(bǔ)助：

（1）為中型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額7‰的比例給予補(bǔ)助。為小型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額9‰的比例給予補(bǔ)助，為微型工業(yè)企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額1.6%的比例給予補(bǔ)助；

（2）為中型貿(mào)易企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額5‰比例給予補(bǔ)助，為小型貿(mào)易企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額7‰比例給予補(bǔ)助，為微型貿(mào)易企業(yè)提供銀行貸款融資擔(dān)保的，按年度折算融資擔(dān)保額9‰比例給予補(bǔ)助。

（3）對再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的中小企業(yè)融資再擔(dān)保業(yè)務(wù)，按照不超過年再擔(dān)保額的2‰給予補(bǔ)助。

2.增量部分：對符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)本年度折算中小企業(yè)融資擔(dān)保額比上年同期增長部分按增長幅度分檔予以補(bǔ)助：

比上年同期增長5%（含）以下的，按增量部分的1%予以補(bǔ)助；比上年同期增長5%--10%（含）的，按增量部分的1.5%予以補(bǔ)助；比上年同期增長10%以上的，按增量部分的2%予以補(bǔ)助。

擔(dān)保項(xiàng)目屬擔(dān)保機(jī)構(gòu)各股東成員企業(yè)間互保以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)為個(gè)體工商戶、個(gè)人提供的貸款擔(dān)保不列入補(bǔ)助范圍。

（二）保費(fèi)補(bǔ)助。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供低費(fèi)率擔(dān)保服務(wù)。在不提高其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的前提下，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的擔(dān)保費(fèi)率低于銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50%的中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)給予補(bǔ)助，補(bǔ)助比例不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50%與實(shí)際擔(dān)保費(fèi)率之差。

（三）提升規(guī)模補(bǔ)助。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過整合重組擴(kuò)大資本規(guī)模，提高信用水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)整合重組后注冊資本金達(dá)到３億元（含３億元）以上，給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)；對于由政府出資或參股設(shè)立，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給予適當(dāng)注資支持。

（四）服務(wù)能力建設(shè)。用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)考核獎(jiǎng)勵(lì)、擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)、擔(dān)保從業(yè)人員資格認(rèn)證、擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評級、擔(dān)保信息化建設(shè)以及對擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等服務(wù)能力建設(shè)項(xiàng)目，鼓勵(lì)和引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展中小企業(yè)融資擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。與市經(jīng)信局、市金融辦、市財(cái)政局簽訂合作協(xié)議的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，采用信用擔(dān)保方式或股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、設(shè)備、個(gè)人保證等除房產(chǎn)等不動產(chǎn)抵押外的反擔(dān)保措施辦理的中小企業(yè)擔(dān)保貸款，且不向中小企業(yè)收取保證金及其他費(fèi)用的，對其擔(dān)保貸款本金損失給予50%的補(bǔ)償。單個(gè)企業(yè)由風(fēng)險(xiǎn)資金給予補(bǔ)償?shù)膿?dān)保貸款項(xiàng)目貸款總額上限為300萬元。

第七條符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以同時(shí)享受本辦法規(guī)定的不限于一項(xiàng)支持方式的資助。

對具有獨(dú)立法人資格的單個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，申報(bào)期年度中小企業(yè)融資性擔(dān)保額8億元(含)以下的，獲得的業(yè)務(wù)及保費(fèi)補(bǔ)助資金最高不超過300萬元；年度中小企業(yè)融資性擔(dān)保額8-12（含）億元的，獲得的業(yè)務(wù)及保費(fèi)補(bǔ)助資金最高不超過500萬元；年度中小企業(yè)融資性擔(dān)保額12-16（含）億元的獲得的業(yè)務(wù)及保費(fèi)補(bǔ)助資金最高不超過600萬元；年度中小企業(yè)融資性擔(dān)保額16億元以上的，獲得的業(yè)務(wù)及保費(fèi)補(bǔ)助資金最高不超過700萬元。

第八條擔(dān)保補(bǔ)償資金專項(xiàng)用于補(bǔ)充擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。對擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和獲得各級政府的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助及擔(dān)保獎(jiǎng)勵(lì)金轉(zhuǎn)為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到注冊資本金30%以上部分，經(jīng)批準(zhǔn)可轉(zhuǎn)增資本金。

第九條業(yè)務(wù)補(bǔ)助和保費(fèi)補(bǔ)助資金由市區(qū)按6：4共同承擔(dān)，其中區(qū)級40%部分，按上一年度各區(qū)（含管委會）區(qū)級財(cái)政收入占各區(qū)（含管委會）區(qū)級財(cái)政總收入的比重確定承擔(dān)比例。區(qū)級承擔(dān)部分由市財(cái)政年終通過體制扣回。

第四章申報(bào)程序

第十條市經(jīng)信局、市財(cái)政局每年5月1日前按照本辦法規(guī)定，聯(lián)合下發(fā)申報(bào)通知，明確項(xiàng)目申報(bào)期內(nèi)（上年度1月1日至12月31日）擔(dān)保補(bǔ)償資金支持重點(diǎn)、資助比例、具體條件、申報(bào)組織等內(nèi)容。

第十一條擔(dān)保機(jī)構(gòu)對照本辦法，根據(jù)申報(bào)通知要求，自行填報(bào)《廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請表》（附件1）、《補(bǔ)償年度為中小工業(yè)企業(yè)和中小貿(mào)易企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)表》（附件2），以及上年度企業(yè)審計(jì)報(bào)告，按規(guī)定時(shí)間報(bào)送市經(jīng)信局。

第十二條申請擔(dān)保補(bǔ)償資金中提升規(guī)模補(bǔ)助資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)提供下列資料：

（一）注冊資金驗(yàn)資證明；

（二）擔(dān)保行業(yè)國家主管部門批準(zhǔn)文件；

第十三條申請擔(dān)保補(bǔ)償資金中業(yè)務(wù)補(bǔ)助和保費(fèi)補(bǔ)助的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)提供下列資料：

（一）廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請表（附件1）；

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)上一年度擔(dān)保業(yè)務(wù)工作總結(jié)；

（三）經(jīng)注冊會計(jì)師審計(jì)簽章的補(bǔ)償年度貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)年度專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（包括擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取等）、審計(jì)表原件（附件2）及審計(jì)機(jī)構(gòu)與注冊會計(jì)師資質(zhì)證明材料（審計(jì)機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照與注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件）；

（四）經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上一年度審計(jì)報(bào)告（復(fù)印件）；

（五）擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)憑證復(fù)印件；

（六）工商營業(yè)執(zhí)照副本及章程（復(fù)印件）。

第十四條市經(jīng)信局具體負(fù)責(zé)擔(dān)保補(bǔ)償資金的申請受理工作，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)報(bào)送的申請材料進(jìn)行審核、確認(rèn)，并對擬補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)及金額等內(nèi)容向社會公示5個(gè)工作日，公示無異議的，按規(guī)定程序撥付資金。

第五章監(jiān)督檢查

第十五條市財(cái)政局、市經(jīng)信局負(fù)責(zé)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金申請、使用情況及審計(jì)機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保補(bǔ)償資金專項(xiàng)審計(jì)工作實(shí)施監(jiān)督管理，組織專項(xiàng)檢查。

第十六條獲擔(dān)保補(bǔ)償資金補(bǔ)助的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按財(cái)務(wù)規(guī)定妥善保存有關(guān)原始票據(jù)及憑證備查。并于次年2月前向市財(cái)政局、市信發(fā)局報(bào)送上一年度所獲擔(dān)保補(bǔ)償資金撥付、使用和績效等情況報(bào)告（附電子文檔）。

第十七條中介機(jī)構(gòu)需按本辦法規(guī)定，獨(dú)立公正地審核，出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，對申報(bào)材料的真實(shí)性和審計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)。申請補(bǔ)助的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和受托的中介機(jī)構(gòu)均不得弄虛作假。對收費(fèi)超過國家規(guī)定，采取種種欺騙手段騙取財(cái)政補(bǔ)助等不良行為的單位，將追繳擔(dān)保機(jī)構(gòu)的已撥風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，取消其享受優(yōu)惠政策資格；對出具不實(shí)審計(jì)報(bào)告的中介機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定處理。情節(jié)嚴(yán)重的將按照國家有關(guān)法律法規(guī)追究中介機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及有關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

第十八條擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金必須?？顚Ｓ?，任何單位不得以任何理由、任何形式截留、挪用。對違反規(guī)定的，按《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令427號）等有關(guān)規(guī)定，依法追究有關(guān)單位和人員的責(zé)任，且3年內(nèi)不再受理其擔(dān)保補(bǔ)償申請；涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章附則

第十九條本辦法由市財(cái)政局、市經(jīng)信局負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期1年?！稄B門市財(cái)政局廈門市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局關(guān)于印發(fā)廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法的通知》（廈財(cái)企〔2011〕93號）同時(shí)廢止。

附件：1.廈門市中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請表

2.補(bǔ)償年度為中小工業(yè)企業(yè)和中小貿(mào)易企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)表

廈門市財(cái)政局辦公室2016年1月12日印發(fā)

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