津政辦發(fā)〔2018〕64號《天津市人民政府辦公廳關于印發(fā)天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理實施辦法（試行）的通知》

津政辦發(fā)〔2018〕64號

天津市人民政府辦公廳關于印發(fā)

天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理

實施辦法（試行）的通知

各區(qū)人民政府，各委、局，各直屬單位：

經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)將《天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理實施辦法（試行）》印發(fā)給你們，請照此執(zhí)行。

天津市人民政府辦公廳

2018年12月28日

天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理

實施辦法（試行）

第一章　總則

第一條　為加強天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金（以下簡稱職業(yè)年金）基金管理，規(guī)范職業(yè)年金基金投資運營，合理控制投資風險，保障職業(yè)年金基金安全，根據(jù)《國務院辦公廳關于印發(fā)機關事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號）、《人力資源社會保障部財政部關于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號）、《人力資源社會保障部辦公廳財政部辦公廳關于規(guī)范職業(yè)年金基金管理運營有關問題的通知》（人社廳發(fā)〔2018〕32號）、《天津市人民政府關于推進我市機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的實施意見》（津政發(fā)〔2015〕28號）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條　本市職業(yè)年金基金的委托管理、賬戶管理、受托管理、托管、投資管理以及監(jiān)督管理，適用本辦法。

第二章　管理職責

第三條　根據(jù)職業(yè)年金基金管理工作需要，市人民政府設立天津市機關事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理委員會（以下簡稱基金管理委員會），作為職業(yè)年金基金管理的領導和決策機構?；鸸芾砦瘑T會設主任、委員共11人。主任由市人民政府領導同志擔任，委員由市人社局、市財政局、市金融局、人民銀行天津分行、天津銀保監(jiān)局、天津證監(jiān)局負責同志和市人大代表、市政協(xié)委員、專家學者組成?；鸸芾砦瘑T會負責制定本市職業(yè)年金基金管理政策，建立和調整工作機制，對違規(guī)問題處理等重大事項作出決策，并對職業(yè)年金基金運營等情況進行監(jiān)管。基金管理委員會每年向市人民政府匯報職業(yè)年金基金運營情況。

基金管理委員會下設辦公室、職業(yè)年金基金管理機構評選委員會（以下簡稱評選委員會）。辦公室設在市人社局，具體承擔基金管理委員會日常工作，負責做好基金管理委員會審議事項的前期準備工作，協(xié)調相關部門和機構組織推動工作落實，開展對外聯(lián)絡和宣傳等工作。

評選委員會由11名相關人員組成，其中：市人社局2人、市財政局1人、市金融局1人、人民銀行天津分行1人、天津銀保監(jiān)局1人、天津證監(jiān)局1人、濱海新區(qū)人民政府1人、市人大代表1人、市政協(xié)委員1人、專家學者1人。評選委員會負責選擇、更換受托人。評選委員會辦公室設在市社會保險基金管理中心，承擔相關事務工作。

第四條　基金管理委員會實行聯(lián)席會議、集體決策、定期報告工作制度。集體決策采用投票機制，審議討論后進行投票表決，須經(jīng)三分之二以上成員同意方予通過，確?？茖W決策、有效監(jiān)管。

基金管理委員會及其辦公室單獨刻制印章。

第三章　基金歸集與賬戶管理

第五條　市社會保險基金管理中心是職業(yè)年金基金管理的代理人，從具有企業(yè)年金基金托管資格或證券投資基金托管資格的銀行中選擇、更換職業(yè)年金基金歸集賬戶（以下簡稱歸集賬戶）托管銀行，委托開立歸集賬戶。

歸集賬戶托管協(xié)議應報市人社局和市財政局備案。

第六條　職業(yè)年金基金歸集實行全程托管。職業(yè)年金征收機構會同歸集賬戶托管銀行，按照繳費等信息對職業(yè)年金繳費等收入進行賬實匹配后，由歸集賬戶托管銀行將職業(yè)年金繳費等收入直接劃入歸集賬戶。

第七條　本市機關和參照公務員法管理的事業(yè)單位，職業(yè)年金個人繳費實行實賬積累，單位繳費根據(jù)單位提供的信息采取記賬方式，根據(jù)實賬積累部分投資收益率確定記賬利率，按月計息；記賬部分按規(guī)定需要做實時，由同級財政撥付資金做實后支出；市人社局、市財政局根據(jù)實際情況對職業(yè)年金記賬部分逐步做實。本市其他事業(yè)單位和中央駐津機關事業(yè)單位，職業(yè)年金單位繳費和個人繳費實行實賬積累。

第四章　計劃管理

第八條　職業(yè)年金計劃采用份額法計量，按月定價，實行多計劃統(tǒng)一收益率。啟動運營當年，職業(yè)年金計劃數(shù)量設置8個左右，初始積累資金及當年新增繳費按兩檔分配給各職業(yè)年金計劃，檔內資金分配比例一致，檔次之間分配比例相差不超過職業(yè)年金基金總體規(guī)模的3個百分點。啟動運營以后，根據(jù)委托運營資金規(guī)模和運營情況，適當調整。同一受托人、同一托管人只能管理本市1個職業(yè)年金計劃。市社會保險基金管理中心應綜合考慮職業(yè)年金基金規(guī)模、繳費增量、計劃及組合規(guī)模、運營效率及有效競爭等因素，研究提出具體計劃數(shù)量和資金分配方案，報基金管理委員會審議通過后實施。

第九條　市社會保險基金管理中心在各職業(yè)年金計劃基礎上，設立全市職業(yè)年金統(tǒng)一計劃，并由評選排名第一位的受托人以及該受托人選擇的托管人，分別兼任統(tǒng)一計劃收益率審核人、計算人。職業(yè)年金的待遇發(fā)放、清算、轉移、退費等，從統(tǒng)一計劃收益率審核人受托管理的計劃中支出，該計劃托管人根據(jù)受托人指令，向受益人指定的收款賬戶直接發(fā)放職業(yè)年金待遇。

第十條　各職業(yè)年金計劃受托人應綜合考慮各自受托計劃的實際情況，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，科學設置投資組合。每個職業(yè)年金計劃中，可以設置標準投資組合、專門投資組合和受托直投組合；除受托直投組合外，其他投資組合不得少于3個。如受托人選擇設立受托直投組合的，其分配比例不得超過本職業(yè)年金計劃分配資金的10%。基金管理委員會根據(jù)實際情況，對投資組合設置政策進行調整。

第十一條　同一名投資管理人最多可以管理本市職業(yè)年金計劃的3個投資組合，且3個投資組合不得屬于同一計劃。與受托人在同一集團的投資管理人，在該受托人受托管理的計劃中，投資管理的分配比例不得超過該計劃分配資金的30%?；鸸芾砦瘑T會根據(jù)實際情況，對受托人、托管人、投資管理人的管理政策進行調整。

第十二條　評選委員會應堅持公正、公開、透明的原則，通過招標的形式選擇受托人，受托人評選方案報基金管理委員會審議通過后實施。受托人評選標準應綜合考慮綜合實力、市場地位、經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)配置能力、風險控制能力、運營服務能力、對本市經(jīng)濟社會發(fā)展貢獻情況等因素，評選前要對外統(tǒng)一發(fā)布公告，邀請基金監(jiān)督部門對評選過程進行全程監(jiān)督，評選結果對外公示。

各職業(yè)年金計劃受托人應按照雙向、自主的原則，通過招標的形式選擇托管人和投資管理人，托管人和投資管理人評選方案報市社會保險基金管理中心備案。托管人和投資管理人的評選工作在市社會保險基金管理中心統(tǒng)一組織下開展。

第五章　管理費

第十三條　受托人、投資管理人的職業(yè)年金基金管理費包括基本管理費和績效管理費，托管人的職業(yè)年金基金管理費為基本管理費。基本管理費與所管理的職業(yè)年金基金規(guī)模掛鉤，績效管理費與所管理的職業(yè)年金基金收益率掛鉤。受托人的職業(yè)年金基金管理費不超過2‰，其中基本管理費不超過0.5‰；托管人的基本管理費不超過1‰；投資管理人的職業(yè)年金基金管理費不超過12‰，其中基本管理費不超過4‰。受托人、托管人、投資管理人的管理費具體標準，由評選委員會經(jīng)招標詢價、協(xié)商后，在受托管理合同中進行明確。

第十四條　職業(yè)年金基金基本管理費按日計提，按季支付；職業(yè)年金基金績效管理費按月預提，按會計年度支付。

第六章　服務保障

第十五條　受托人應采取多種形式，宣傳、解釋職業(yè)年金相關政策和行業(yè)動態(tài)，受理機關事業(yè)單位及受益人咨詢，定期向市社會保險基金管理中心反饋服務情況。

第十六條　鼓勵受托人、托管人、投資管理人及其他相關機構結合自身優(yōu)勢和特點，為本市職業(yè)年金基金管理提供專業(yè)、優(yōu)質服務。

第七章　風險控制與績效考核

第十七條　市社會保險基金管理中心應建立長期穩(wěn)健投資理念，采取多種方式，廣泛聽取意見，擬定并適時調整職業(yè)年金基金的投資目標和風險政策，報基金管理委員會審議通過后實施。

第十八條　市社會保險基金管理中心應建立對受托人的績效考核辦法，報基金管理委員會審議通過后實施?？冃Э己藘热葜饕ㄍ顿Y收益、風險控制、服務保障等，績效考核結果與資金分配掛鉤。受托人對托管人、投資管理人實施績效考核，績效考核辦法、考核結果報市社會保險基金管理中心備案。對于職業(yè)年金計劃或組合的投資收益達不到投資目標的，不給付職業(yè)年金基金績效管理費。市社會保險基金管理中心應定期向基金管理委員會匯報各基金管理機構的績效考核結果及管理費計提、資金分配等情況。

第十九條　市人社局對職業(yè)年金進行日常監(jiān)督，包括職業(yè)年金基金管理、歸集賬戶使用情況、績效考核辦法實施情況、績效考核結果應用情況等，向基金管理委員會匯報。市財政局對職業(yè)年金進行年度檢查，通過聘請具有相關業(yè)務資格的第三方機構，對上一年度職業(yè)年金管理情況進行審計，向基金管理委員會匯報。

第二十條　市社會保險基金管理中心以及各職業(yè)年金計劃受托人、托管人、投資管理人應按照國家有關規(guī)定做好信息報告與披露工作。

第八章　附則

第二十一條　職業(yè)年金基金管理的其他事宜，按照《人力資源社會保障部財政部關于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》、《人力資源社會保障部辦公廳財政部辦公廳關于規(guī)范職業(yè)年金基金管理運營有關問題的通知》等規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條　本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

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