鄭政文〔2014〕187號(hào)《鄭州市人民政府關(guān)于印發(fā)鄭州市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金股權(quán)投資管理暫行辦法的通知》

鄭州市人民政府關(guān)于印發(fā)鄭州市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金股權(quán)投資管理暫行辦法的通知

鄭政文〔2014〕187號(hào)

 

各縣(市、區(qū))人民政府,市人民政府各部門(mén),各有關(guān)單位:

現(xiàn)將《鄭州市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金股權(quán)投資管理暫行辦法》印發(fā)給你們,請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

2014年10月9日

 

 

鄭州市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金股權(quán)投資管理暫行辦法
 

第一章    總  則
 

第一條  為進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的投入方式,充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和激勵(lì)作用,建立健全產(chǎn)權(quán)明晰的財(cái)政資金股權(quán)投資管理制度,實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金良性循環(huán)和保值增值,促進(jìn)我市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《鄭州市市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》(鄭政文〔2014〕185號(hào))等有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。

第二條  本辦法適用于市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金中用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的股權(quán)投資資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“股權(quán)投資資金”)。

第三條  本辦法所稱(chēng)的股權(quán)投資,是指財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金通過(guò)直接投資取得被投資企業(yè)股份的行為。

第四條  財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金具備股權(quán)投資條件的,原則上應(yīng)實(shí)施股權(quán)投資管理。今后每年財(cái)政預(yù)算安排新增支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的專(zhuān)項(xiàng)資金原則上用于股權(quán)投資。配套中央項(xiàng)目資金以及中央轉(zhuǎn)移支付資金等,具備股權(quán)投資條件的,原則上應(yīng)實(shí)施股權(quán)投資管理。

第五條  股權(quán)投資資金的來(lái)源為:市財(cái)政當(dāng)年預(yù)算安排用于股權(quán)投資的專(zhuān)項(xiàng)資金、以前年度股權(quán)投資回收的本金及所形成的投資收益等。

第六條    股權(quán)投資基本原則

(一)政府引導(dǎo),社會(huì)參與。通過(guò)股權(quán)投資方式發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用,吸引社會(huì)資金投向政府主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。

(二)專(zhuān)業(yè)管理,市場(chǎng)運(yùn)作。財(cái)政部門(mén)委托市級(jí)國(guó)有獨(dú)資公司實(shí)施股權(quán)投資管理,按市場(chǎng)化方式選擇項(xiàng)目。

(三)循環(huán)使用,滾動(dòng)支持。通過(guò)階段性持有股權(quán)、適時(shí)退出獲得合理回報(bào),實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金良性循環(huán)和保值增值。

(四)加強(qiáng)監(jiān)管,提高績(jī)效。加強(qiáng)財(cái)政資金和投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)和跟蹤問(wèn)效,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系和激勵(lì)約束機(jī)制。

第七條  股權(quán)投資資金主要用于對(duì)市政府確定的汽車(chē)及高端裝備制造、電子信息、電子商務(wù)、高技術(shù)服務(wù)、文化創(chuàng)意旅游等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)以及新材料、生物及醫(yī)藥、新能源、節(jié)能環(huán)保等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的重點(diǎn)招商引資企業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)、規(guī)模擴(kuò)張類(lèi)企業(yè)和產(chǎn)業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠(chǎng)房建設(shè)項(xiàng)目等投資進(jìn)行扶持。

第八條  股權(quán)投資資金由市財(cái)政局會(huì)同市級(jí)相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)”)共同管理。

第九條    股權(quán)投資資金形成的股權(quán),委托市級(jí)國(guó)有獨(dú)資公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“受托管理機(jī)構(gòu)”)持有并管理。

第十條  受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)股權(quán)投資資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理、專(zhuān)賬核算。

第十一條  受托管理機(jī)構(gòu)由市財(cái)政局會(huì)同市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)在現(xiàn)有符合條件的市級(jí)國(guó)有獨(dú)資公司中選定。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件:

(一)具有獨(dú)立企業(yè)法人資格;

(二)具有較強(qiáng)的資本實(shí)力和健全有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,有良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、誠(chéng)信記錄和資本運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn);

(三)具備有效履行出資人職責(zé)的人力資源(如派出董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)等);

(四)具備完善的創(chuàng)業(yè)投資管理制度、嚴(yán)格合理的投資決策程序和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;

(五)能夠有效執(zhí)行市政府及市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策和制度;

(六)按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)具有的其他條件。

第十二條  采取股權(quán)投資的企業(yè)應(yīng)具備以下條件:

(一)企業(yè)注冊(cè)地、納稅地在鄭州市行政區(qū)域內(nèi);

(二)管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定、素質(zhì)較高;

(三)符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向,具備一定的規(guī)模和發(fā)展前景,資產(chǎn)狀況良好,具有成長(zhǎng)性、示范性、帶動(dòng)性的行業(yè)企業(yè);

(四)管理運(yùn)作規(guī)范,內(nèi)部管理制度健全,財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算合法、規(guī)范;

(五)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益較好,銀行信用等級(jí)良好;

(六)符合財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金股權(quán)投資申報(bào)指南的其他要求。
 

第二章    管理責(zé)任
 

第十三條  市政府是股權(quán)投資資金的出資主體,依法享有資金所有者的各項(xiàng)權(quán)益,授權(quán)市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政局按職責(zé)分工進(jìn)行管理。

第十四條  市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)是股權(quán)投資資金安排的責(zé)任主體和監(jiān)督主體,負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目申報(bào)和評(píng)審,確定投資項(xiàng)目和投資額度,并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤服務(wù)和監(jiān)督檢查。

第十五條  市財(cái)政局是股權(quán)投資資金的監(jiān)管主體,負(fù)責(zé)股權(quán)投資資金的預(yù)算管理和資金撥付,會(huì)同市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)制定資金分配方案,并對(duì)資金的使用和管理情況等開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查。

第十六條  受托管理機(jī)構(gòu)是股權(quán)投資資金的經(jīng)營(yíng)主體,根據(jù)委托管理協(xié)議,依法履行出資人職責(zé)。負(fù)責(zé)股權(quán)投資資金項(xiàng)目的具體實(shí)施,對(duì)投資形成的股權(quán)進(jìn)行日常管理;按所持有股權(quán)行使股東權(quán)利,履行股東義務(wù);建立市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出機(jī)制,適時(shí)收回資金和上繳收益,確保股權(quán)投資資金保值增值。

第十七條  被投資企業(yè)應(yīng)按規(guī)定用途使用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金,并定期向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送以下資料:企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告;企業(yè)年度資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況;企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)年度總結(jié);重大事項(xiàng)分析報(bào)告等。
 

第三章    投資方式及程序
 

第十八條  股權(quán)投資資金以國(guó)有法人股方式投入企業(yè),投資方式主要包括普通股和優(yōu)先股。以普通股方式投資的收益與其他股東享受同股同酬;以?xún)?yōu)先股方式投資的收益按不高于銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的50%確定。具體方式由被投資企業(yè)自主選擇。

第十九條  股權(quán)投資資金按以下程序進(jìn)行項(xiàng)目篩選:

1.組織項(xiàng)目。通過(guò)市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、項(xiàng)目所在地政府、受托管理機(jī)構(gòu)推薦和企業(yè)申報(bào)相結(jié)合的方式,選擇擬實(shí)施股權(quán)投資的項(xiàng)目。市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)匯總編制投資項(xiàng)目名單,企業(yè)向市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政局遞交書(shū)面申請(qǐng)材料。

2.盡職調(diào)查。受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投資項(xiàng)目名單履行盡職調(diào)查、實(shí)地考察、可行性分析、投資方案談判等程序,提出盡職調(diào)查報(bào)告及擬投資方案建議。

3.專(zhuān)家評(píng)審。市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政局組織專(zhuān)家對(duì)企業(yè)提出的申請(qǐng)扶持方案和受托管理機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查報(bào)告及擬投資方案進(jìn)行評(píng)審,提出評(píng)審意見(jiàn)。

4.項(xiàng)目公示。市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政局根據(jù)受托管理機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查報(bào)告、擬投資方案和專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)等提出項(xiàng)目立項(xiàng)計(jì)劃,并向社會(huì)公示,公示期為7個(gè)工作日。

5.下達(dá)計(jì)劃。對(duì)項(xiàng)目公示期內(nèi)無(wú)異議或雖有異議但經(jīng)調(diào)查核實(shí)沒(méi)有問(wèn)題的項(xiàng)目,由市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政局按程序確定股權(quán)投資項(xiàng)目,報(bào)市政府批準(zhǔn)后,下達(dá)項(xiàng)目投資計(jì)劃。

6.具體實(shí)施。市財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目投資計(jì)劃將資金撥付受托管理機(jī)構(gòu);受托管理機(jī)構(gòu)按照項(xiàng)目計(jì)劃與被投資企業(yè)簽訂股權(quán)投資協(xié)議,實(shí)施股權(quán)投資。

第二十條  股權(quán)投資資金參股期限一般為3—5年,最長(zhǎng)不超過(guò)7年。財(cái)政資金出資額占被投資企業(yè)的股份原則上不超過(guò)其總股本的20%,且不為第一大股東。

第二十一條  特殊事項(xiàng)須一事一議,由市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政局報(bào)市政府批準(zhǔn)后實(shí)施。
 

第四章    股權(quán)退出
 

第二十二條  股權(quán)投資資金所形成的普通股股權(quán)可采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購(gòu)及破產(chǎn)清算等方式退出,具體由受托管理機(jī)構(gòu)提出方案,報(bào)經(jīng)市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政局審核同意,并按相關(guān)規(guī)定辦理審批事項(xiàng)后實(shí)施。股權(quán)投資資金所形成的優(yōu)先股股權(quán)依據(jù)投資協(xié)議由被投資企業(yè)回購(gòu)。

第二十三條  股權(quán)投資資金收益實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理,在收益實(shí)現(xiàn)后10日內(nèi)上繳國(guó)庫(kù)。原則上用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的再投入,必要時(shí)按照有關(guān)程序報(bào)市政府批準(zhǔn)后,可統(tǒng)籌使用。

第二十四條  市財(cái)政局按照受托管理財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金總額的一定比例和管理業(yè)績(jī),每年向受托管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)用。管理費(fèi)用從投資收益中解決,不足部分按規(guī)定程序報(bào)批后,從相應(yīng)的專(zhuān)項(xiàng)資金中安排。
 

第五章    風(fēng)險(xiǎn)防范和績(jī)效評(píng)價(jià)
 

第二十五條  股權(quán)投資資金不得用于貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資以及贊助、捐贈(zèng)等支出。

第二十六條  在符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的前提下,受托管理機(jī)構(gòu)事先可通過(guò)公司章程或有限合伙協(xié)議約定股權(quán)投資資金的優(yōu)先分配權(quán)和優(yōu)先清償權(quán),最大限度控制資金風(fēng)險(xiǎn)。

第二十七條  受托管理機(jī)構(gòu)按照取得的股權(quán)投資資金管理報(bào)酬的20%,提取投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,優(yōu)先用于彌補(bǔ)股權(quán)投資資金投資虧損,并按照會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行年度盈虧核算。

第二十八條  建立股權(quán)投資資金動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。市財(cái)政局綜合考慮本年度財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算規(guī)模、市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出的年度工作計(jì)劃、上年度預(yù)算執(zhí)行情況、以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等因素,相應(yīng)調(diào)整股權(quán)投資資金額度。

第二十九條  市財(cái)政局會(huì)同市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)建立股權(quán)投資資金績(jī)效考核制度,明確評(píng)價(jià)原則、組織實(shí)施、評(píng)價(jià)依據(jù)、評(píng)價(jià)內(nèi)容、指標(biāo)體系、分值權(quán)重、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

第三十條  受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向市財(cái)政局、市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)報(bào)告股權(quán)投資資金投資運(yùn)作情況和資金保值增值指標(biāo)完成情況,股權(quán)管理過(guò)程的重大事件及時(shí)報(bào)告。

第三十一條  受托管理機(jī)構(gòu)連續(xù)三年未完成國(guó)有資產(chǎn)保值增值目標(biāo),市財(cái)政局會(huì)同市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)按照協(xié)議解除其委托關(guān)系。

第三十二條  受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)接受審計(jì)部門(mén)對(duì)股權(quán)投資資金運(yùn)作情況的審計(jì)監(jiān)督。對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)擠占、挪用財(cái)政資金,被投資企業(yè)違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金等行為,依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》給予處罰。

第三十三條  市財(cái)政局會(huì)同市級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)結(jié)合股權(quán)投資的有關(guān)要求,修訂完善現(xiàn)有財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法。
 

第六章    附    則

第三十四條  各縣(市)區(qū)政府、開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)可參照本辦法執(zhí)行。

第三十五條  本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。

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本文關(guān)鍵詞： 鄭政文〔2014〕187號(hào), 鄭州市, 財(cái)政, 專(zhuān)項(xiàng)資金, 股權(quán)投資, 管理, 暫行辦法, 通知