青財(cái)教〔2013〕43號(hào) 關(guān)于印發(fā)《青島市財(cái)政局天使投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》的通知

青島市財(cái)政局 青島市科學(xué)技術(shù)局關(guān)于印發(fā)《青島市財(cái)政局天使投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》的通知

青財(cái)教〔2013〕43號(hào)

各區(qū)（市）財(cái)政局、科技局：

為緩解初創(chuàng)期科技型小微企業(yè)融資難問題，進(jìn)一步建立健全科技投融資體系，經(jīng)市政府同意，市財(cái)政設(shè)立“青島市天使投資引導(dǎo)資金”。為規(guī)范市天使投資引導(dǎo)資金的使用管理，我們制定了《青島市天使投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》（見附件），現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
 

 

 

青島市財(cái)政局

青島市科學(xué)技術(shù)局

2013年8月11日

 

青島市財(cái)政局天使投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法

 

 

第一章    總 則

第一條 為全面落實(shí)市委、市政府《中共青島市委辦公廳關(guān)于加快創(chuàng)新型城市建設(shè)的若干意見》（青發(fā)〔2013〕4號(hào)）和《青島市激勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)加快科技企業(yè)孵化器建設(shè)與發(fā)展若干政策》（青政字〔2012〕76號(hào)），根據(jù)財(cái)政部 科技部《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（財(cái)企〔2007〕128號(hào)），制定本辦法。

第二條 天使投資引導(dǎo)資金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)資金）是以財(cái)政資金為主設(shè)立的不以營利為目的的政策性資金，重點(diǎn)用于引導(dǎo)社會(huì)資金發(fā)起組建天使投資組合基金合伙企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱組合基金合伙企業(yè)），主要支持科技企業(yè)孵化器初創(chuàng)期科技型企業(yè)。

本辦法所稱的組合基金合伙企業(yè)，是指引導(dǎo)資金引導(dǎo)社會(huì)資金發(fā)起的有限合伙制的定向募集基金合伙企業(yè)。

第三條 資金來源為財(cái)政科技專項(xiàng)資金、回收的引導(dǎo)資金和社會(huì)捐贈(zèng)的資金。

第四條 引導(dǎo)資金按照“政府引導(dǎo)、科學(xué)決策、市場(chǎng)運(yùn)作、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，引導(dǎo)社會(huì)資本投資創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。

第五條 引導(dǎo)資金的引導(dǎo)方式為階段出資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助等。引導(dǎo)資金采用面向社會(huì)公開征集，第三方評(píng)估、有關(guān)媒體公示的方式組織。

 

第二章 管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)
 

第六條 市財(cái)政局和科技局為引導(dǎo)資金的決策機(jī)構(gòu)。市科技局負(fù)責(zé)制定年度天使投資引導(dǎo)資金階段出資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助計(jì)劃和工作方案，經(jīng)市財(cái)政局審定后執(zhí)行。市財(cái)政局根據(jù)年度計(jì)劃，在財(cái)政科技專項(xiàng)資金中安排引導(dǎo)資金年度預(yù)算。市財(cái)政局和科技局委托青島高創(chuàng)投資管理有限公司負(fù)責(zé)引導(dǎo)資金的日常管理。

第七條 青島高創(chuàng)投資管理有限公司負(fù)責(zé)天使投資組合基金合伙企業(yè)盡職調(diào)查、綜合評(píng)估；負(fù)責(zé)編制天使投資引導(dǎo)資金階段出資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助方案；引導(dǎo)資金設(shè)立引導(dǎo)資金專家咨詢組，并報(bào)市科技局和財(cái)政局批準(zhǔn)，專家咨詢組主要由基金經(jīng)理、外部專家和天使投資人等組成，負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)資金階段出資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助方案的咨詢。

第八條 青島高創(chuàng)投資管理有限公司設(shè)專戶管理及運(yùn)營市財(cái)政撥付的引導(dǎo)資金和收回的資金，代持相應(yīng)股權(quán)。按年度從引導(dǎo)資金專戶中按投資額度提取管理費(fèi)，年管理費(fèi)的提取比例為1%。管理費(fèi)主要用于階段出資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助的調(diào)查、評(píng)審、投資管理、股權(quán)退出、專家評(píng)估和法律服務(wù)等費(fèi)用支出。

第九條 建立引導(dǎo)資金公共財(cái)政績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，遵循市場(chǎng)規(guī)律，建立引導(dǎo)資金特殊風(fēng)險(xiǎn)容忍機(jī)制，主要考核指標(biāo)是引導(dǎo)資金所帶動(dòng)的全市天使投資金額和天使資金所投企業(yè)的數(shù)量。
 

第三章 階段出資
 

第十條 階段出資是指引導(dǎo)資金向組合基金合伙企業(yè)出資，擔(dān)任有限合伙合伙人，并在約定的期限內(nèi)退出（一般不超過10年）。

第十一條 組合基金合伙企業(yè)以股權(quán)投資方式，主要對(duì)本市科技企業(yè)孵化器中符合戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、處于初創(chuàng)期（0-36個(gè)月）、擁有創(chuàng)新技術(shù)與創(chuàng)新商業(yè)模式、具有成長(zhǎng)潛力的科技型企業(yè)進(jìn)行資金支持。

申請(qǐng)引導(dǎo)資金階段出資的組合基金合伙企業(yè)還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）經(jīng)工商行政管理部門登記；

（二）實(shí)收資本（或出資額）在5000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在1000萬元人民幣以上，且承諾在注冊(cè)后5年內(nèi)總出資額達(dá)到5000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；

（三）組合基金合伙企業(yè)對(duì)初創(chuàng)期科技型企業(yè)第一輪投入額度不超過500萬元。

（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；

（五）管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；

（六）按照國家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；

（七）不投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。

第十二條 引導(dǎo)資金的出資比例最高不超過組合基金合伙企業(yè)實(shí)收資本（或出資額）的20％，且引導(dǎo)資金出資方不擔(dān)任普通合伙人。

第十三條 引導(dǎo)資金對(duì)組合基金合伙企業(yè)分年度投入，根據(jù)上年度組合基金合伙企業(yè)運(yùn)作情況，結(jié)合年度預(yù)算確定下一年度引導(dǎo)資金投入額度，組合基金合伙企業(yè)中其它社會(huì)投資同比例跟進(jìn)。

第十四條 組合基金合伙企業(yè)在引導(dǎo)資金到位1年內(nèi)，投資初創(chuàng)期科技型企業(yè)的額度需高于引導(dǎo)資金出資額度，對(duì)未達(dá)要求的組合基金合伙企業(yè)，引導(dǎo)資金不再投入，1年內(nèi)整改無效，引導(dǎo)資金退出。

第十五條 引導(dǎo)資金投資形成的基金份額，其他合伙人或投資者可以隨時(shí)購買。自引導(dǎo)資金投入后3年內(nèi)購買的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)資金原始投資額；超過3年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)資金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時(shí)中國人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。

第十六條 組合基金合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)在《合伙協(xié)議》和《基金章程》中明確下列事項(xiàng)：

（一）在有受讓方的情況下，引導(dǎo)資金可以隨時(shí)退出；

（二）在引導(dǎo)資金出資期內(nèi)，對(duì)初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資總額不低于引導(dǎo)資金出資額的2倍；

（三）引導(dǎo)資金出資方不參與日常經(jīng)營和管理，但對(duì)初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資情況擁有監(jiān)督權(quán)。青島高創(chuàng)投資管理有限公司可以組織社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)組合基金合伙企業(yè)進(jìn)行年度專項(xiàng)審計(jì)。組合基金合伙企業(yè)未按《合伙協(xié)議》約定向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資，引導(dǎo)資金有權(quán)退出；

（四）組合基金合伙企業(yè)發(fā)生清算時(shí)，按照法律程序清償債權(quán)人的債權(quán)后，剩余財(cái)產(chǎn)首先清償引導(dǎo)資金。
 

第四章 跟進(jìn)投資
 

第十七條 跟進(jìn)投資是指對(duì)組合基金合伙企業(yè)選定投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，引導(dǎo)資金與組合基金合伙企業(yè)共同投資。

第十八條 組合基金合伙企業(yè)在選定投資項(xiàng)目后或?qū)嶋H完成投資1年內(nèi)，可以申請(qǐng)跟進(jìn)投資。

第十九條 引導(dǎo)資金按組合基金合伙企業(yè)實(shí)際投資額50％以下（不含50%）的比例跟進(jìn)投資，每個(gè)項(xiàng)目不超過300萬元人民幣。

第二十條 引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)委托共同投資的組合基金合伙企業(yè)管理。

青島高創(chuàng)投資管理有限公司應(yīng)當(dāng)與共同投資的組合基金合伙企業(yè)簽訂《投資協(xié)議》,明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時(shí)間等。

第二十一條 引導(dǎo)資金投資形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。股權(quán)退出按照同股同權(quán)的原則，由共同投資的組合基金合伙企業(yè)負(fù)責(zé)實(shí)施。

第二十二條 共同投資的組合基金合伙企業(yè)不得先于引導(dǎo)資金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。
 

第五章 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助
 

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助是指引導(dǎo)資金對(duì)已投資于初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的組合基金合伙企業(yè)予以一定的補(bǔ)助。

第二十四條 組合基金合伙企業(yè)按約定投資初創(chuàng)期科技型企業(yè)的額度高于引導(dǎo)資金出資額度后，可以申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。

第二十五條 引導(dǎo)資金按照最高不超過組合基金合伙企業(yè)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，補(bǔ)助金額最高不超過200萬元人民幣。

第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助資金用于彌補(bǔ)組合基金合伙企業(yè)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資損失。
 

第六章 使用與管理
 

第二十七條  青島高創(chuàng)投資管理有限公司嚴(yán)格按照委托協(xié)議管理天使投資引導(dǎo)資金，若違反協(xié)議規(guī)定，市財(cái)政局和科技局可撤銷委托協(xié)議，并追究相關(guān)法律責(zé)任。

第二十八條  對(duì)引導(dǎo)資金運(yùn)作中的各種違規(guī)行為和組合基金企業(yè)弄虛作假騙取引導(dǎo)資金或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費(fèi)引導(dǎo)資金等行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責(zé)任。

第二十九條  項(xiàng)目承擔(dān)單位要對(duì)天使投資資金實(shí)行專賬管理，要自覺接受財(cái)政、審計(jì)部門和社會(huì)的監(jiān)督，保障經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范、有效。
 

第七章 附則
 

第三十條 本辦法由市財(cái)政局會(huì)同科技局負(fù)責(zé)解釋。

第三十一條 本辦法自2013年9月12日起實(shí)施，有效期至2015年9月11日。

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本文關(guān)鍵詞： 青財(cái)教〔2013〕43號(hào), 青島市財(cái)政局, 天使投資, 引導(dǎo)資金, 管理, 暫行辦法, 通知