銀發(fā)〔2012〕23號《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（全文）

中國人民銀行 財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國家稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會




關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知

銀發(fā)〔2012〕23號

依據(jù)2020年12月31日發(fā)布的《中國人民銀行發(fā)展改革委商務(wù)部國資委銀保監(jiān)會外匯局關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化跨境人民幣政策支持穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資的通知》（銀發(fā)〔2020〕330號），本規(guī)定與（銀發(fā)〔2020〕330號）不一致的，以（銀發(fā)〔2020〕330號）為準(zhǔn)。

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行，副省級城市中心支行；各省(市、自治區(qū))、計劃單列市財政廳、商務(wù)主管部門、國家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易、投資便利化，提高監(jiān)管針對性、有效性，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》(財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行公告〔2009〕第10號)，現(xiàn)就出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題通知如下：

一、各省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。

二、中國人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱六部委)對出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)管名單管理。

請各省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)選擇需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)，報六部委審核。六部委在各省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市所報送的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，依據(jù)各部門履行職責(zé)的需要，確定重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單。

(一)近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開或接受虛開增值稅專用發(fā)票的；

(二)近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開或涉嫌接受虛開增值稅專用發(fā)票被稅務(wù)機(jī)關(guān)及公安等部門立案查處的；

(三)近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；

(四)近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；

(五)近二年有比較嚴(yán)重違反國家對外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；

(六)近二年有其他比較嚴(yán)重的違法行為。

三、六部委根據(jù)各自履行職責(zé)的需要，依法對企業(yè)和銀行開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理，充分共享包括重點(diǎn)監(jiān)管名單等有關(guān)信息，形成監(jiān)管合力，有效防范風(fēng)險。

四、中國人民銀行將需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單錄入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在為這些企業(yè)辦理各項(xiàng)跨境人民幣業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)借助人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強(qiáng)審核，切實(shí)防范風(fēng)險；業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)妥善保存相關(guān)文件資料備查。列入重點(diǎn)監(jiān)管名單的企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不允許存放境外。

五、六部委對需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實(shí)行動態(tài)管理。各省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市人民政府每年更新需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單，將調(diào)整的重點(diǎn)監(jiān)管名單于每年一月底前報六部委審核。六部委根據(jù)本通知第二條的標(biāo)準(zhǔn)在60天內(nèi)對需要重點(diǎn)監(jiān)管的企業(yè)名單進(jìn)行調(diào)整。

六、請各省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市人民政府在本通知下發(fā)之日起1個月內(nèi)向六部委報送需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單。經(jīng)六部委聯(lián)合審核并下發(fā)名單后，已報送名單的省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。在名單下發(fā)前，相關(guān)省(自治區(qū)、直轄市)、計劃單列市原列入試點(diǎn)企業(yè)名單的企業(yè)可繼續(xù)開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

七、請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。


 

二〇一二年二月三日

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