匯發(fā)〔2015〕47號《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法〉的通知》【全文廢止】

《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法〉的通知》【全文廢止】

匯發(fā)〔2015〕47號

全文廢止，廢止依據(jù)：匯發(fā)〔2020〕14號《國家外匯管理局關于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）〉的通知》

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為進一步規(guī)范和滿足境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔業(yè)務的實際需要，國家外匯管理局制定了《境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（見附件）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機構。

文件執(zhí)行過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司反饋。

特此通知。
 

附件：境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法
 

國家外匯管理局

2015年12月18日

境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法

第一條  為完善境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付是指境內(nèi)機構發(fā)生的外幣現(xiàn)鈔的收取、提取以及相關的結匯和購匯等行為。

本辦法所稱境內(nèi)機構是指中華人民共和國境內(nèi)的國家機關、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領事機構和國際組織駐華代表機構除外。

本辦法所稱經(jīng)辦銀行是指以境內(nèi)機構為客戶，負責審核并為其辦理外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務的銀行。

第三條  國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）根據(jù)本辦法對境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔業(yè)務實施監(jiān)督管理。對境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付行為進行非現(xiàn)場監(jiān)測，對外幣現(xiàn)鈔收付異常的境內(nèi)機構、經(jīng)辦銀行進行非現(xiàn)場核查、現(xiàn)場核查或檢查。

第四條  除本辦法另有規(guī)定外，境內(nèi)機構經(jīng)常項目和資本項目交易不得收付外幣現(xiàn)鈔。

第五條  境內(nèi)機構經(jīng)常項目外幣現(xiàn)鈔的收付，應當具有真實、合法的交易基礎。

境內(nèi)機構不得以虛構交易等方式騙取外幣現(xiàn)鈔收付，逃避外匯監(jiān)管。

第六條  除本辦法另有規(guī)定外，符合以下條件的經(jīng)常項目交易，境內(nèi)機構可以收取外幣現(xiàn)鈔，但應按規(guī)定在經(jīng)辦銀行辦理結匯，不得存入經(jīng)辦銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯：

（一）銀行匯路不暢的經(jīng)常項目交易；

（二）與戰(zhàn)亂、金融條件差的國家（地區(qū)）間開展的服務貿(mào)易、初次收入和二次收入交易（以下簡稱服務貿(mào)易）；

（三）境外機構或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設施所支付的服務和補給物品的費用；

（四）境內(nèi)免稅商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入；

（五）法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第七條  符合以下條件的經(jīng)常項目交易，境內(nèi)機構可以按規(guī)定在經(jīng)辦銀行購匯或使用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔：

（一）銀行匯路不暢的經(jīng)常項目交易；

（二）向戰(zhàn)亂、金融條件差的國家（地區(qū)）支付的服務貿(mào)易支出；

（三）國際海運船長借支項下；

（四）境內(nèi)機構公務出國項下每個團組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額在等值1萬美元（含）以下的；

（五）法規(guī)規(guī)定的其他情形。

按規(guī)定已提取但未使用完的服務貿(mào)易項下外幣現(xiàn)鈔，可以結匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶。

第八條  除本辦法第七條規(guī)定外，境內(nèi)機構因交易的特殊性確需提取外幣現(xiàn)鈔的，應經(jīng)所在地外匯局核準。所在地外匯局應認真審核提取外幣現(xiàn)鈔的真實性和必要性。

第九條  經(jīng)辦銀行辦理境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務，應當按照“了解客戶”、“了解業(yè)務”、“盡職審查”等原則，對交易單證的真實性及其與外幣現(xiàn)鈔交易的一致性，以及外幣現(xiàn)鈔交易的必要性等進行合理審查。

第十條  境內(nèi)機構辦理經(jīng)常項目項下外幣現(xiàn)鈔收付時，經(jīng)辦銀行應當審核可證明外幣現(xiàn)鈔交易必要性以及證明交易真實、合法的相關單證。貨物貿(mào)易和服務貿(mào)易外匯管理法規(guī)對審核單證另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

相關單證無法證明交易真實合法或與辦理的外幣現(xiàn)鈔交易不一致的，經(jīng)辦銀行應當要求境內(nèi)機構補充其他交易單證。

第十一條  交易單證可以是紙質(zhì)形式或符合法規(guī)規(guī)定且被經(jīng)辦銀行認可的電子形式。電子形式的交易單證，經(jīng)辦銀行審查認可后應當打印紙質(zhì)文件留存，并在紙質(zhì)文件上簽章。

分次辦理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務，經(jīng)辦銀行每次應在審查后的交易單證上注明金額、日期，加蓋業(yè)務印章。

由境內(nèi)機構單方面出具的或者通過網(wǎng)絡下載（傳真）的交易單證，應當由境內(nèi)機構加蓋具有法律效力的印章或簽字證明。

第十二條  經(jīng)辦銀行辦理境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務，應遵守我國反洗錢與反恐怖融資的有關規(guī)定。

第十三條  司法和行政執(zhí)法等機構的罰沒款、暫扣款和專項收繳款為外幣現(xiàn)鈔的，經(jīng)辦銀行可根據(jù)上述機構的相關文件直接辦理結匯、存入外幣現(xiàn)鈔賬戶、提取外幣現(xiàn)鈔和境內(nèi)劃轉(zhuǎn)等手續(xù)。

第十四條  銀行同業(yè)之間、獲準經(jīng)營個人本外幣兌換業(yè)務的非金融機構同業(yè)之間及上述機構之間，因外幣存款、兌換等業(yè)務發(fā)生外幣現(xiàn)鈔收付的，可根據(jù)實際需要直接辦理，不適用本辦法。

第十五條  境內(nèi)機構和經(jīng)辦銀行應按照外匯管理的相關規(guī)定及時報送外幣現(xiàn)鈔相關數(shù)據(jù)。

第十六條  有下列情形之一的，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》予以處罰：

（一）不符合收取外幣現(xiàn)鈔條件并辦理外幣現(xiàn)鈔結匯的；

（二）未按規(guī)定報送數(shù)據(jù)的；

（三）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；

（四）境內(nèi)機構未按照本規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實的；

（五）經(jīng)辦銀行未全面、正確、及時對交易的真實性及其與外幣現(xiàn)鈔交易單證的一致性進行合理審查的；

（六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監(jiān)督檢查或調(diào)查的；

（七）法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十七條  本辦法由國家外匯管理局負責解釋?！秶彝鈪R管理局關于印發(fā)〈境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法〉的通知》（〔96〕匯管函字第211號）自本辦法施行之日起廢止。

第十八條  本辦法自2016年2月1日起施行。之前規(guī)定與本辦法內(nèi)容不一致的，以本辦法為準。

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