財(cái)資〔2020〕129號(hào)《財(cái)政部關(guān)于做好2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作的通知》

財(cái)政部關(guān)于做好2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作的通知








財(cái)資〔2020〕129號(hào)

有關(guān)中央預(yù)算單位，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政局：

為進(jìn)一步健全完善國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度，加強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)就編報(bào)2021年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作（以下稱月報(bào)）通知如下：

一、編報(bào)范圍和內(nèi)容

（一）各中央部門、中央管理企業(yè)、地方財(cái)政部門（以下稱報(bào)送單位）的月報(bào)統(tǒng)計(jì)范圍和口徑為全部國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè),不含一級(jí)金融企業(yè)。

（二）月報(bào)報(bào)表包括封面，經(jīng)濟(jì)效益、現(xiàn)金流量主要指標(biāo)表，資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)指標(biāo)表。

二、報(bào)送方式

月報(bào)通過(guò)財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)（https://tybb.mof.gov.cn）報(bào)送。系統(tǒng)操作手冊(cè)可在財(cái)政部網(wǎng)站資產(chǎn)管理司頻道（http://zcgls.mof.gov.cn/zhuantilanmu/gyqicwxxgl）國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理專題欄目中下載。

中央部門、中央管理企業(yè)各級(jí)單位（企業(yè)）通過(guò)統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)報(bào)送；已完成統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)二級(jí)部署的各省（區(qū)、市）財(cái)政廳（局），通過(guò)本地統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)采集、審核和匯總本地區(qū)各級(jí)單位（企業(yè)）數(shù)據(jù)，并與財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)做數(shù)據(jù)同步；未完成二級(jí)部署的各省（區(qū)、市）財(cái)政廳（局）采用原方式報(bào)送；不適用網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式的單位（企業(yè)），在財(cái)政部網(wǎng)站資產(chǎn)管理司頻道國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理專題欄目中下載統(tǒng)一報(bào)表離線客戶端。

三、報(bào)送時(shí)間

各報(bào)送單位應(yīng)于次月10日前將審核匯總完成的月報(bào)報(bào)送財(cái)政部資產(chǎn)管理司。

四、報(bào)送要求

（一）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，提高數(shù)據(jù)真實(shí)性準(zhǔn)確性。各報(bào)送單位應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理等有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告，如實(shí)反映各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息。加強(qiáng)對(duì)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息的審核，實(shí)施對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量的全程監(jiān)控，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。

（二）明確報(bào)送口徑，確保數(shù)據(jù)全面性。各報(bào)送單位要將境內(nèi)外具有法人資格、獨(dú)立核算的所有國(guó)有及國(guó)有控股的企業(yè)、實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位全面納入統(tǒng)計(jì)和報(bào)送范圍，按產(chǎn)權(quán)關(guān)系報(bào)送匯總數(shù)據(jù)和各級(jí)次企業(yè)分戶數(shù)據(jù)，做到應(yīng)報(bào)盡報(bào)。新增企業(yè)要及時(shí)納入編報(bào)范圍，因破產(chǎn)、關(guān)閉、重組、財(cái)務(wù)關(guān)系變更等重大事項(xiàng)導(dǎo)致變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)說(shuō)明情況并提供相關(guān)材料。

（三）建立健全動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。各報(bào)送單位要根據(jù)月報(bào)數(shù)據(jù)形成企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行月度分析報(bào)告，重點(diǎn)反映當(dāng)月企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況、主要變動(dòng)情況及出現(xiàn)的新特點(diǎn)、新問(wèn)題。加強(qiáng)對(duì)報(bào)送范圍內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、帶息負(fù)債、現(xiàn)金流量等變化情況的跟蹤分析，對(duì)出現(xiàn)較大波動(dòng)，可能引發(fā)債務(wù)危機(jī)，資金鏈斷裂的情況，要及時(shí)反映并以適當(dāng)方式提示有關(guān)企業(yè)。

（四）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機(jī)制。各報(bào)送單位應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，優(yōu)化工作機(jī)制，切實(shí)做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，為開(kāi)展月報(bào)工作提供必要的人員和經(jīng)費(fèi)保障，不斷提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息化水平。進(jìn)一步規(guī)范工作流程，健全從報(bào)表布置、審核、匯總、分析到質(zhì)量檢查的各環(huán)節(jié)工作機(jī)制。對(duì)于虛報(bào)、瞞報(bào)、篡改數(shù)據(jù)等行為以及出現(xiàn)重大數(shù)據(jù)事故的，財(cái)政部將通過(guò)開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和其他專項(xiàng)檢查工作，加大監(jiān)督檢查力度，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《關(guān)于加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)領(lǐng)域數(shù)字造假問(wèn)題監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)工作的通知》的相關(guān)規(guī)定，會(huì)同有關(guān)部門徹查嚴(yán)處，依法對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行審查調(diào)查。

（五）強(qiáng)化保密意識(shí)，確保財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)安全。按照“誰(shuí)產(chǎn)生信息，誰(shuí)確定密級(jí)”的原則，由報(bào)送單位確定報(bào)送信息密級(jí)。凡企業(yè)認(rèn)定或按國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)定為涉密的信息，應(yīng)通過(guò)統(tǒng)一報(bào)表離線客戶端報(bào)送。




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1.2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)報(bào)表

2.2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)編制說(shuō)明

3.2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)指標(biāo)數(shù)據(jù)核對(duì)表

4.2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人通訊表

5.財(cái)政部資產(chǎn)管理司月報(bào)工作聯(lián)系方式

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本文關(guān)鍵詞： 財(cái)資, 財(cái)政部, 2021年, 國(guó)有企業(yè), 經(jīng)濟(jì), 效益, 月報(bào), 通知